# Fachkonzept Beitrags- und Liquiditaetsauswertung

## Zweck

Dieses Fachkonzept beschreibt einen zweiten fachlichen Themenstrang fuer SeWoBe: die Beitrags- und Liquiditaetsauswertung als Machbarkeitsstudie. Das Thema ist vom Projekt "Mitgliedermodul / Interne Leistungsverrechnung" fachlich getrennt weiterzuentwickeln, soll aber gemeinsam im Webexport erscheinen.

## Zielbild

Der Bericht soll Mitgliedsbeitraege, Zahlungseingaenge, Ruecklastschriften, offene Posten und erwartbare Liquiditaet auswertbar machen. Er soll keine Buchungen erzeugen, sondern Transparenz fuer Schatzmeisterei, Planung und Berichtswesen schaffen.

## Fachliche Leitfragen

- Welche Mitgliedsbeitraege wurden in einem Zeitraum vereinnahmt?
- Welche Buchungen sind beitragsbezogen, aber nicht als ordentliche Beitragseinnahme zu werten?
- Welche Ruecklastschriften oder Stornos mindern die Beitragsbasis?
- Welche Zahlungsstroeme sind fuer die Liquiditaetsplanung relevant?
- Welche Konten gehoeren zur Beitragsauswertung, zur Liquiditaet oder zu Prueffaellen?
- Welche Auswertung kann aus vorhandenen SeWoBe-Journaldaten belastbar erzeugt werden?

## Soll-Prozess

1. Journaldaten und Beleginformationen werden fuer einen frei waehlbaren Zeitraum geladen.
2. Buchungssaetze werden anhand Konto, Gegenkonto, Buchungstext, Belegmerkmalen und Betrag klassifiziert.
3. Mitgliedsbeitraege, Ruecklastschriften, Stornos, Spendenverdacht, Transit und Liquiditaetsbewegungen werden getrennt ausgewiesen.
4. Monatswerte werden aggregiert.
5. Auffaellige oder nicht eindeutig klassifizierbare Buchungen werden als Prueffaelle gefuehrt.
6. Ergebniswerte dienen der Planung und fachlichen Abstimmung, nicht der automatischen Korrektur.

## Ergebnisgruppen

- Beitragseinnahmen brutto
- Ruecklastschriften und Rueckbuchungen
- Stornos
- Beitraege mit unklarem Zeitraum
- Spenden- oder Fehlbuchungsverdacht
- Liquiditaetswirksame Zahlungseingaenge
- Liquiditaetswirksame Zahlungsausgaenge
- Durchlaufende oder interne Bewegungen
- Offene Prueffaelle

## Abgrenzung zum Projekt Interne Leistungsverrechnung

Die Beitrags- und Liquiditaetsauswertung betrachtet Zahlungs- und Beitragsstroeme als Planungs- und Auswertungsbasis. Die interne Leistungsverrechnung betrachtet die wirtschaftliche Verteilung zwischen Bund, Laendern und Kreisverbaenden sowie deren Konsolidierung.

Beide Themen koennen dieselben Buchungen beruehren, verfolgen aber unterschiedliche Fragestellungen.